Direct naar hoofdmenu / zoekveld
Home / NVZ Nieuws / Archief / 2006 / December / NVZ Nieuws 6 december 2006 nummer 48 / Rentenormering model 2005 2006 2007

Rentenormering model 2005 2006 2007

  A B
1 Korte toelichting op het rente normering model 2005 tot en met 2007
2      
3   Dit model biedt ziekenhuizen de mogelijkheid om de effecten van kasstromen in enig jaar te bekijken.
4   Daarnaast biedt het de mogelijkheid om kasstromen te prognotiseren (2007). Het voordeel van deze
5   methodiek is een zo optimaal mogellijk renteresultaat te behalen en om (onderbouwd) een eventuele
6   aanpassing van het toeslagpercentage op de Nza aan te vragen.
7      
8      
9 1. Het model beslaat 3 jaren, namelijk 2005, 2006 en 2007
10 2. Elk jaar bestaan uit 4 werkbladen die onderling met elkaar gekoppeld zijn
11 3. Het model is nagenoeg gelijk aan het rente normering model van de nacalculatie
12 4. Op het model zit geen beveiliging en is dus geheel naar eigen inzicht aan te passen.
13 5. De velden met een gele opvulkleur bevatten formules en wijzigingen
14 6. De witte velden zijn invulvelden
15 7. Let bij het invullen van de verschillende jaren op de doorwerkingen van het ene jaar naar het andere
16 8. Let erop dat normpercentages van jaar tot jaar kunnen veranderen en dan aangepast moeten worden
17      
18 9. Er kunnen geen rechten ontleend worden aan het gebruik van dit model, evenmin kunnen
19   als gevolg van onvolkomenheden of anderszins claims bij de NVZ gelegd worden.
20   Het gebruik is dus geheel voor eigen rekening en verantwoording
  A B C D E F
1              
2 Nacalculatieformulier 2005 Let op: alleen regel 2421 invullen ! FALSE   24  
3              
4 CALCULATIEMODEL RENTEKOSTEN          
5         Normbalans    
6   Activa          
7 2401 Boekwaarde investeringen waarvoor vergunning is verleend (regel 2515 afschr.enz.)        
8 2402 Onderhanden bouwprojecten met WZV vergunning (geen investeringen meldingsregeling) (regel 2531 afschr.enz.)        
9 2403 Werkelijke boekwaarde instandhoudingsinvesteringen (inclusief onderhanden werk) (regel 2618 afschr.enz.)        
10 2404 Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen (regel 2630 afschr.enz.)        
11 2405 Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen artikel 2 WBMV apparatuur (regel 2711 afschr.enz.)        
12 2406 Normatief werkkapitaal (regel 2716 afschr.enz.)        
13 2407 Nog in tarieven te verrekenen kosten/opbrengsten (regel 2818 afschr.enz.)        
14 2408 Totaal in aanmerking te nemen activa (regel 2401 t/m 2407)        
15   Passiva          
16 2409 Langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten) (regel 2939 leningen)        
17 2410 Eigen vermogen (regel 3315 balans)          
18 2411 Totaal in aanmerking te nemen passiva (regel 2409 + 2410)        
19              
20 2412 Verschil tussen activa en passiva (regel 2408 -/- 2411)        
21 2413 Minimaal te financieren met langlopende leningen        
22 2414 Overschrijding bedrag kort gefinancierd          
23 2415 Mutatie op overschrijding (verzoek onderbouwen)        
24   Totaal          
25 2416 Rentekosten langlopende leningen (regel 3321 balans J)        
26 2417 Normrente over verschil activa en passiva (2,89% van regel 2412)        
27 2418 Rentekorting 1,5% over verschil tussen regel 2414 en regel 2415   n.v.t.    
28 2419 Inflatievergoeding over eigen vermogen 1,42% over regel 3315 balans (exclusief instandhoudingsreserve)        
29 2420 Totaal aanvaardbare rentekosten (regel 2416 tot en met 2419)        
30              
31 2421 In de laatste rekenstaat opgenomen aanvaardbare rentekosten        
32              
33 2422 Budgetaanpassing rentekosten          
  A B C D E F G
1 Nacalculatieformulier 2005 Bedragen in hele euro's invullen FALSE   25  
2                
3 BIJLAGEN BIJ CALCULATIEMODEL RENTEKOSTEN            
4     Aanschafwaarde Afschrijving Boekwaarde Gewogen boekwaarde    
5           Factor Bedrag  
6                
7 A. Boekwaarde investeringen waarvoor vergunning is verleend          
8 2501 Stand per 31-12-2004       1.0000    
9 2502 Geheel afgeschreven in 2005            
10 2503 Mutaties in januari       0.9583    
11 2504 Mutaties in februari       0.8750    
12 2505 Mutaties in maart       0.7917    
13 2506 Mutaties in april       0.7083    
14 2507 Mutaties in mei       0.6250    
15 2508 Mutaties in juni       0.5417    
16 2509 Mutaties in juli       0.4583    
17 2510 Mutaties in augustus       0.3750    
18 2511 Mutaties in september       0.2917    
19 2512 Mutaties in oktober       0.2083    
20 2513 Mutaties in november       0.1250    
21 2514 Mutaties in december       0.0417    
22 2515 Stand per 31-12-2005 (2501 t/m 2514) - 0 ( ) - 0      
23 2516 Overzicht afschrijvingen + regel 2501- regel 2502            
24 2517 Te verklaren verschillen            
25                
26                
27                
28     Uitgevoerde nog niet In gebruik Saldo      
29     in gebruik genomen genomen        
30     investeringen investeringen Factor kolom 1 Factor kolom 2 Bedrag  
31                
32 B. Onderhanden bouwprojecten met WZV vergunning (geen investeringen meldingsregeling)          
33 2518 Stand per 31-12-2004     1.0000      
34 2519 Gefactureerd in januari     0.8750 0.9583    
35 2520 Gefactureerd in februari     0.7917 0.8750    
36 2521 Gefactureerd in maart     0.7083 0.7917    
37 2522 Gefactureerd in april     0.6250 0.7083    
38 2523 Gefactureerd in mei     0.5417 0.6250    
39 2524 Gefactureerd in juni     0.4583 0.5417    
40 2525 Gefactureerd in juli     0.3750 0.4583    
41 2526 Gefactureerd in augustus     0.2917 0.3750    
42 2527 Gefactureerd in september     0.2083 0.2917    
43 2528 Gefactureerd in oktober     0.1250 0.2083    
44 2529 Gefactureerd in november     0.0417 0.1250    
45 2530 Gefactureerd in december     -0.0417 0.0417    
46 2531 Stand per 31-12-2005 (2518 t/m 2530) - 0 ( )        
47 2532 Saldo per 31-12-2005            
48                
49 Nacalculatieformulier 2005 Bedragen in hele euro's invullen FALSE 0 26  
50                
51     Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Gewogen boekwaarde    
52           Factor Bedrag  
53                
54 C. Werkelijke boekwaarde instandhoudingsinvesteringen (inclusief onderhanden werk)          
55 2601 Geactiveerd per 31-12-2004     - 0 1.0000    
56 2602 Geheel afgeschreven in 2004            
57 2603 Onderhanden werk per 31-12-2004       1.0000    
58 2604 Uitgevoerd en gefactureerd in januari       0.8750    
59 2605 Uitgevoerd en gefactureerd in februari       0.7917    
60 2606 Uitgevoerd en gefactureerd in maart       0.7083    
61 2607 Uitgevoerd en gefactureerd in april       0.6250    
62 2608 Uitgevoerd en gefactureerd in mei       0.5417    
63 2609 Uitgevoerd en gefactureerd in juni       0.4583    
64 2610 Uitgevoerd en gefactureerd in juli       0.3750    
65 2611 Uitgevoerd en gefactureerd in augustus       0.2917    
66 2612 Uitgevoerd en gefactureerd in september       0.2083    
67 2613 Uitgevoerd en gefactureerd in oktober       0.1250    
68 2614 Uitgevoerd en gefactureerd in november       0.0417    
69 2615 Uitgevoerd en gefactureerd in december       -0.0417    
70 2616 Afschrijving 2005     ( ) 0.5000 ( )  
71 2617 Onderhanden werk per 31-12-2005     ( )      
72 2618 Geactiveerd per 31-12-2005 (2601 t/m 2617)   ( )        
73                
74                
75     Normatieve Jaar Vrijval afschrijving Factor Normatieve  
76     afschrijvingen*   bedrag rekenst.(-/-)   boekwaarde  
77                
78 D Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen            
79 2619 2005   2013   9.5 - 0  
80 2620 2004   2012   8.5 - 0  
81 2621 2003   2011   7.5 - 0  
82 2622 2002   2010   6.5 - 0  
83 2623 2001   2009   5.5 - 0  
84 2624 2000   2008   4.5 - 0  
85 2625 1999   2007   3.5 - 0  
86 2626 1998   2006   2.5 - 0  
87 2627 1997   2005   1.5 - 0  
88 2628 1996   2004   0.5 - 0  
89 2629 Toegerekende boekwaarde automatiseringsapparatuur (27% * regel 2619*10)       - 0  
90 2630 Totaal (regel 2619 t/m 2629)            
91 * Zie onderbouwing regel 40 laatste rekenstaat 2004            
92 Nacalculatieformulier 2005 Bedragen in hele euro's invullen 0   27  
93                
94                
95     Normatieve Jaar Vrijval afschrijving Factor Normatieve  
96     afschrijvingen*   bedrag rekenst.(-/-)   boekwaarde  
97                
98 E. Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen artikel 2 WBMV apparatuur          
99 2701 2005   2013   9.5    
100 2702 2004   2012   8.5    
101 2703 2003   2011   7.5    
102 2704 2002   2010   6.5    
103 2705 2001   2009   5.5    
104 2706 2000   2008   4.5    
105 2707 1999   2007   3.5    
106 2708 1998   2006   2.5    
107 2709 1997   2005   1.5    
108 2710 1996   2004   0.5    
109 2711 Totaal (regel 2701 t/m 2710)            
110 * Zie onderbouwing regel 41 laatste rekenstaat 2004            
111                
112 F. Normatief werkkapitaal            
113 2712 Aanvaardbare kosten op kasbasis conform nacalculatieformulier voor budgetaanpassing rente (regel 2318)        
114 2713 87,5% van de kostencomponent uit de omzet in van de in 2005 gesloten B-segment DBC's          
115 2714 verrekeningen in het kader van de lumpsumfinanciering voor lokale initiatieven          
116 2715 Eventuele vordering vakantiegeldverplichting (volgens de balans per 1 januari van het jaar van invoering van het budgetsysteem)      
117 2716 Normatief werkkapitaal (regel 2715) + (6,8% * regel 2712 tot en met regel 2714)       - 0  
118                
119                
120                
121 Nacalculatieformulier 2005 Bedragen in hele euro's invullen 0   28  
122                
123 G. Nog in tarieven te verrekenen kosten/opbrengsten            
124     saldo voor 2003 2003 2004 t/m 2004    
125 2801 Te dekken door opbrengsten            
126 2802 Werkelijke opbrengsten*            
127 2803 Opbrengstresultaat       0    
128                
129     1/12 van het budget Gedeclareerd Mutatie Factor Bedrag  
130 2804 Nog te verrekenen per 31-12-2004         - 0  
131 2805 Eventuele correctie voorgaande jaren         - 0  
132 2806 Januari     - 0 0.9583 - 0  
133 2807 Februari     - 0 0.8750 - 0  
134 2808 Maart     - 0 0.7917 - 0  
135 2809 April     - 0 0.7083 - 0  
136 2810 Mei     - 0 0.6250 - 0  
137 2811 Juni     - 0 0.5417 - 0  
138 2812 Juli     - 0 0.4583 - 0  
139 2813 Augustus     - 0 0.3750 - 0  
140 2814 September     - 0 0.2917 - 0  
141 2815 Oktober     - 0 0.2083 - 0  
142 2816 November     - 0 0.1250 - 0  
143 2817 December     - 0 0.0417 - 0  
144 2818 Bevoorschotting     - 0 0.5000 - 0  
145 2818 Totaal 3004 t/m 3017 - 0 - 0 - 0   - 0  
146 2819 Opbrengsten volgens regel 1738            
147 2820 Maximaal mee te nemen: 4,5% van de aanvaardbare kosten op kasbasis conform nacalculatieformulier voor budgetaanpassing rente (regel 2318)   - 0  
148 De gedeclareerde bedragen op regel 2818 en 2819 moeten aan elkaar gelijk zijn.          
  A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X
1                                                  
2 Nacalculatieformulier 2005   Bedragen in hele euro's invullen                           29          
3                                                  
4   Geldgever Datum Einddatum % % N,W, Saldo Storting/Aflossing 2005               Saldo Gewogen Normatief Aanvaardbaar   Werkelijk      
5     normrente rentevastper. Werk. Norm. of V 31-12-2004 bedrag* dag ma(a)nd(en)           31-12-2005 schuld rentebedrag rentebedrag   Rentebedrag      
6                                       1)          
7 H. Langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten)                                            
8 2901                               - - -   - - 0 0 0.00%  
9 2902                               - - -   - - 0 0 0.00%  
10 2903                               - - -   - - 0 0 0.00%  
11 2904                               - - -   - - 0 0 0.00%  
12 2905                               - - -   - - 0 0 0.00%  
13 2906                               - - -   - - 0 0 0.00%  
14 2907                               - 0 - -   - - 0 0 0.00%  
15 2908                               - 0 - -   - - 0 0 0.00%  
16 2909                               - - -   - - 0 0 0.00%  
17 2910                               - - -   - - 0 0 0.00%  
18 2911                               - - -   - - 0 0 0.00%  
19 2912                               - - -   - - 0 0 0.00%  
20 2913                               - - -   - - 0 0 0.00%  
21 2914                               - - -   - - 0 0 0.00%  
22 2915                               - - -   - - 0 0 0.00%  
23 2916                               - - -   - - 0 0 0.00%  
24 2917                               - - -   - - 0 0 0.00%  
25 2918                               - - -   - - 0 0 0.00%  
26 2919                               - - -   - - 0 0 0.00%  
27 2920                               - - -   - - 0 0 0.00%  
28 2921                               - - -   - - 0 0 0.00%  
29 2922                               - - -   - - 0 0 0.00%  
30 2923                               - - -   - - 0 0 0.00%  
31 2924                                 - -   - - 0 0 0.00%  
32 2925                                 - -   - - 0 0 0.00%  
33 2926                                 - -   - - 0 0 0.00%  
34 2927                                 - -   - - 0 0 0.00%  
35 2928                               - - -   - - 0 0 0.00%  
36 2936 Sub(totaal) regel 2901 t/m 2935           - -               - - - - - -      
37                                     Rente % #DIV/0!   #DIV/0!      
38 Indien u meer langlopende leningen heeft, kunt u op pag. 31 en 32 verder gaan met invullen                                          
39                                                  
40 2936a Subtotaal gewogen schuld van pagina 31 regel 3136                             - 0              
41                                                  
42 2937 af: Egalisatierekening annuïteitenrente en nog te verrekenen (aanvaardbare) boeterente [(beginbalans + eindbalans) : 2]                   - 0              
43 2938 Fictief berekende lening met betrekking tot huur/leasing van inventarissen                                          
44 2939 Totaal regel 2936 t/m 2938                               - 0              
45 1) Voor oude leningen (w) in de kolom "aanvaardbare rentekosten" het werkelijke rentebedrag vermelden                                          
46 *) Vermeld hier het aflossingsbedrag per aflossingsmoment                                              
47 Nacalculatieformulier 2005                                 30            
48                                                  
49   Gewogen schuld per periode (1 januari-data aflossingen-31 december)                           Totaal Berekende            
50                                     rente            
51   Berekening gewogen schuld en rentekosten                                              
52 3001                               - 0 - 0 - 0            
53 3002                               - 0 - 0 - 0            
54 3003                               - 0 - 0 - 0            
55 3004                               - 0 - 0 - 0            
56 3005                               - 0 - 0 - 0            
57 3006                               - 0 - 0 - 0            
58 3007                               - 0 - 0 - 0            
59 3008                               - 0 - 0 - 0            
60 3009                               - 0 - 0 - 0            
61 3010                               - 0 - 0 - 0            
62 3011                               - 0 - 0 - 0            
63 3012                               - 0 - 0 - 0            
64 3013                               - 0 - 0 - 0            
65 3014                               - 0 - 0 - 0            
66 3015                               - 0 - 0 - 0            
67 3016                               - 0 - 0 - 0            
68 3017                               - 0 - 0 - 0            
69 3018                               - 0 - 0 - 0            
70 3019                               - 0 - 0 - 0            
71 3020                               - 0 - 0 - 0            
72 3021                               - 0 - 0 - 0            
73 3022                               - 0 - 0 - 0            
74 3023                               - 0 - 0 - 0            
75 3024                               - 0 - 0 - 0            
76 3025                               - 0 - 0 - 0            
77 3026                               - 0 - 0 - 0            
78 3027                               - 0 - 0 - 0            
79 3028                               - 0 - 0 - 0            
80 3036                                 - 0 - 0            
81                                                  
82 Nacalculatieformulier 2005   Bedragen in hele euro's invullen     0                     31          
83                                                  
84   Geldgever Datum Einddatum % % N,W, Saldo Storting/Aflossing               Saldo Gewogen Normatief Aanvaardbaar   Werkelijk      
85     normrente rentevastper. Werk. Norm. of V 31-12-2004 bedrag* dag ma(a)nd(en)           31-12-2005 schuld rentebedrag rentebedrag   Rentebedrag      
86                                       1)          
87   Vervolg langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten)                                          
88 3101                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
89 3102                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
90 3103                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
91 3104                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
92 3105                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
93 3106                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
94 3107                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
95 3108                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
96 3109                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
97 3110                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
98 3111                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
99 3112                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
100 3113                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
101 3114                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
102 3115                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
103 3116                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
104 3117                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
105 3118                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
106 3119                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
107 3120                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
108 3121                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
109 3122                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
110 3123                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
111 3124                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
112 3125                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
113 3126                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
114 3127                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
115 3128                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
116 3129                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
117 3130                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
118 3131                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
119 3132                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
120 3133                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
121 3134                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
122 3135                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
123 3136 Sub(totaal) regel 3101 t/m 3135                             - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
124                                       #DIV/0!   #DIV/0!      
125 1) Voor oude leningen (w) in de kolom "aanvaardbare rentekosten" het werkelijke rentebedrag vermelden                                          
126 *) Vermeld hier het aflossingsbedrag per aflossingsmoment                                              
127 Nacalculatieformulier 2005   Bedragen in hele euro's invullen                         32            
128                                                  
129   Gewogen schuld per periode (1 januari-data aflossingen-31 december)                           Totaal Berekende            
130                                     rente            
131   Berekening gewogen schuld en rentekosten                                              
132 3201                               - 0 - 0 - 0            
133 3202                               - 0 - 0 - 0            
134 3203                               - 0 - 0 - 0            
135 3204                               - 0 - 0 - 0            
136 3205                               - 0 - 0 - 0            
137 3206                               - 0 - 0 - 0            
138 3207                               - 0 - 0 - 0            
139 3208                               - 0 - 0 - 0            
140 3209                               - 0 - 0 - 0            
141 3210                               - 0 - 0 - 0            
142 3211                               - 0 - 0 - 0            
143 3212                               - 0 - 0 - 0            
144 3213                               - 0 - 0 - 0            
145 3214                               - 0 - 0 - 0            
146 3215                               - 0 - 0 - 0            
147 3216                               - 0 - 0 - 0            
148 3217                               - 0 - 0 - 0            
149 3218                               - 0 - 0 - 0            
150 3219                               - 0 - 0 - 0            
151 3220                               - 0 - 0 - 0            
152 3221                               - 0 - 0 - 0            
153 3222                               - 0 - 0 - 0            
154 3223                               - 0 - 0 - 0            
155 3224                               - 0 - 0 - 0            
156 3225                               - 0 - 0 - 0            
157 3226                               - 0 - 0 - 0            
158 3227                               - 0 - 0 - 0            
159 3228                               - 0 - 0 - 0            
160 3229                               - 0 - 0 - 0            
161 3230                               - 0 - 0 - 0            
162 3231                               - 0 - 0 - 0            
163 3232                               - 0 - 0 - 0            
164 3233                               - 0 - 0 - 0            
165 3234                               - 0 - 0 - 0            
166 3235                               - 0 - 0 - 0            
167 3236                                 - 0 - 0            
  A B C D E
1            
2 Nacalculatieformulier 2005 Bedragen in hele euro's invullen 33  
3            
4     31-12-2004 31-12-2005 Gemiddeld 2005  
5            
6 I. Eigen vermogen        
7 3301 Kapitaal        
8 3302 Reserve aanvaardbare kosten        
9 3303 Algemene reserves        
10 3304 Bestemmingsreserves        
11 3305 Reserve afschrijving inventarissen        
12 3306 Overige reserves        
13 3307 Egalisatierekening afschrijving instandhoudingsinvesteringen        
14 3308 Overige egalisatierekeningen        
15 3309 Voorziening groot onderhoud        
16 3310 Overige voorzieningen        
17 3311 Saldo resultatenrekening        
18 3312 Totaal eigen vermogen conform jaarrekening (regel 3301 t/m 3311)        
19 3312 Correctiebedrag tbv aansluiting ak cf jaarrekening en ak cf nacalculatieformulier   ( ) ( )  
20 3313 Boekwaarde vergunningsplichtige investeringen zonder vergunning.     ( )  
21 3314          
22 3315 In aanmerking te nemen eigen vermogen (regel 3312 -/- 3312 t/m 3314)        
23            
24            
25         Totaal  
26 J. Rentekosten langlopende leningen        
27 3316 Rente lange leningen bijlage H (exclusief eventuele boeterente van conversies)        
28 3317 Afschrijving op geactiveerde rente van annuïteitenleningen        
29 3318 Afschrijving op tot en met 2000 betaalde boeterente van conversies (berekening bijvoegen)        
30 3319 Afschrijving op afsluitkosten, emissie- en leningskosten (voor zover niet in afschrijvingen immat. activa en exclusief afschr. disagio waarborgfonds)      
31 3320 Intrest leasingcontracten        
32 3321 Totaal regels 3316 t/m 3320        
  A B C D E F
1              
2 Nacalculatieformulier 2006 Let op: alleen regel 2421 invullen ! FALSE   24  
3              
4 CALCULATIEMODEL RENTEKOSTEN          
5         Normbalans    
6   Activa          
7 2401 Boekwaarde investeringen waarvoor vergunning is verleend (regel 2515 afschr.enz.)        
8 2402 Onderhanden bouwprojecten met WZV vergunning (geen investeringen meldingsregeling) (regel 2531 afschr.enz.)        
9 2403 Werkelijke boekwaarde instandhoudingsinvesteringen (inclusief onderhanden werk) (regel 2618 afschr.enz.)        
10 2404 Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen (regel 2630 afschr.enz.)        
11 2405 Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen artikel 2 WBMV apparatuur (regel 2711 afschr.enz.)        
12 2406 Normatief werkkapitaal (regel 2716 afschr.enz.)        
13 2407 Nog in tarieven te verrekenen kosten/opbrengsten (regel 2818 afschr.enz.)        
14 2408 Totaal in aanmerking te nemen activa (regel 2401 t/m 2407)        
15   Passiva          
16 2409 Langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten) (regel 2939 leningen)        
17 2410 Eigen vermogen (regel 3315 balans)          
18 2411 Totaal in aanmerking te nemen passiva (regel 2409 + 2410)        
19              
20 2412 Verschil tussen activa en passiva (regel 2408 -/- 2411)        
21 2413 Minimaal te financieren met langlopende leningen        
22 2414 Overschrijding bedrag kort gefinancierd          
23 2415 Mutatie op overschrijding (verzoek onderbouwen)        
24   Totaal          
25 2416 Rentekosten langlopende leningen (regel 3321 balans J)        
26 2417 Normrente over verschil activa en passiva (2,89% van regel 2412)        
27 2418 Rentekorting 1,5% over verschil tussen regel 2414 en regel 2415   n.v.t.    
28 2419 Inflatievergoeding over eigen vermogen 1,42% over regel 3315 balans (exclusief instandhoudingsreserve)        
29 2420 Totaal aanvaardbare rentekosten (regel 2416 tot en met 2419)        
30              
31 2421 In de laatste rekenstaat opgenomen aanvaardbare rentekosten        
32              
33 2422 Budgetaanpassing rentekosten          
  A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y
1 Nacalculatieformulier 2006 Bedragen in hele euro's invullen FALSE   25                                      
2                                                    
3 BIJLAGEN BIJ CALCULATIEMODEL RENTEKOSTEN                                                
4     Aanschafwaarde Afschrijving Boekwaarde Gewogen boekwaarde                                        
5           Factor Bedrag                                      
6                                                    
7 A. Boekwaarde investeringen waarvoor vergunning is verleend                                              
8 2501 Stand per 31-12-2005       1.0000                                        
9 2502 Geheel afgeschreven in 2006                                                
10 2503 Mutaties in januari       0.9583                                        
11 2504 Mutaties in februari       0.8750                                        
12 2505 Mutaties in maart       0.7917                                        
13 2506 Mutaties in april       0.7083                                        
14 2507 Mutaties in mei       0.6250                                        
15 2508 Mutaties in juni       0.5417                                        
16 2509 Mutaties in juli       0.4583                                        
17 2510 Mutaties in augustus       0.3750                                        
18 2511 Mutaties in september       0.2917                                        
19 2512 Mutaties in oktober       0.2083                                        
20 2513 Mutaties in november       0.1250                                        
21 2514 Mutaties in december       0.0417                                        
22 2515 Stand per 31-12-2006 (2501 t/m 2514) - 0 ( ) - 0                                          
23 2516 Overzicht afschrijvingen + regel 2501- regel 2502                                                
24 2517 Te verklaren verschillen                                                
25                                                    
26                                                    
27                                                    
28     Uitgevoerde nog niet In gebruik Saldo                                          
29     in gebruik genomen genomen                                            
30     investeringen investeringen Factor kolom 1 Factor kolom 2 Bedrag                                      
31                                                    
32 B. Onderhanden bouwprojecten met WZV vergunning (geen investeringen meldingsregeling)                                              
33 2518 Stand per 31-12-2005     1.0000                                          
34 2519 Gefactureerd in januari     0.8750 0.9583                                        
35 2520 Gefactureerd in februari     0.7917 0.8750                                        
36 2521 Gefactureerd in maart     0.7083 0.7917                                        
37 2522 Gefactureerd in april     0.6250 0.7083                                        
38 2523 Gefactureerd in mei     0.5417 0.6250                                        
39 2524 Gefactureerd in juni     0.4583 0.5417                                        
40 2525 Gefactureerd in juli     0.3750 0.4583                                        
41 2526 Gefactureerd in augustus     0.2917 0.3750                                        
42 2527 Gefactureerd in september     0.2083 0.2917                                        
43 2528 Gefactureerd in oktober     0.1250 0.2083                                        
44 2529 Gefactureerd in november     0.0417 0.1250                                        
45 2530 Gefactureerd in december     -0.0417 0.0417                                        
46 2531 Stand per 31-12-2006 (2518 t/m 2530) - 0 ( )                                            
47 2532 Saldo per 31-12-2006                                                
48                                                    
49 Nacalculatieformulier 2006 Bedragen in hele euro's invullen FALSE 0 26                                      
50                                                    
51     Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Gewogen boekwaarde                                        
52           Factor Bedrag                                      
53                                                    
54 C. Werkelijke boekwaarde instandhoudingsinvesteringen (inclusief onderhanden werk)                                              
55 2601 Geactiveerd per 31-12-2005     - 0 1.0000                                        
56 2602 Geheel afgeschreven in 2005                                                
57 2603 Onderhanden werk per 31-12-2005       1.0000                                        
58 2604 Uitgevoerd en gefactureerd in januari       0.8750                                        
59 2605 Uitgevoerd en gefactureerd in februari       0.7917                                        
60 2606 Uitgevoerd en gefactureerd in maart       0.7083                                        
61 2607 Uitgevoerd en gefactureerd in april       0.6250                                        
62 2608 Uitgevoerd en gefactureerd in mei       0.5417                                        
63 2609 Uitgevoerd en gefactureerd in juni       0.4583                                        
64 2610 Uitgevoerd en gefactureerd in juli       0.3750                                        
65 2611 Uitgevoerd en gefactureerd in augustus       0.2917                                        
66 2612 Uitgevoerd en gefactureerd in september       0.2083                                        
67 2613 Uitgevoerd en gefactureerd in oktober       0.1250                                        
68 2614 Uitgevoerd en gefactureerd in november       0.0417                                        
69 2615 Uitgevoerd en gefactureerd in december       -0.0417                                        
70 2616 Afschrijving 2006     ( ) 0.5000 ( )                                      
71 2617 Onderhanden werk per 31-12-2006     ( )                                          
72 2618 Geactiveerd per 31-12-2006 (2601 t/m 2617)   ( )                                            
73                                                    
74                                                    
75     Normatieve Jaar Vrijval afschrijving Factor Normatieve                                      
76     afschrijvingen*   bedrag rekenst.(-/-)   boekwaarde                                      
77                                                    
78 D Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen                                                
79 2619 2006   2014   9.5 - 0                                      
80 2620 2005   2013   8.5 - 0                                      
81 2621 2004   2012   7.5 - 0                                      
82 2622 2003   2011   6.5 - 0                                      
83 2623 2002   2010   5.5 - 0                                      
84 2624 2001   2009   4.5 - 0                                      
85 2625 2000   2008   3.5 - 0                                      
86 2626 1999   2007   2.5 - 0                                      
87 2627 1998   2006   1.5 - 0                                      
88 2628 1997   2005   0.5 - 0                                      
89 2629 Toegerekende boekwaarde automatiseringsapparatuur (27% * regel 2619*10)       - 0                                      
90 2630 Totaal (regel 2619 t/m 2629)                                                
91 * Zie onderbouwing regel 40 laatste rekenstaat 2005                                                
92 Nacalculatieformulier 2006 Bedragen in hele euro's invullen 0   27                                      
93                                                    
94                                                    
95     Normatieve Jaar Vrijval afschrijving Factor Normatieve                                      
96     afschrijvingen*   bedrag rekenst.(-/-)   boekwaarde                                      
97                                                    
98 E. Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen artikel 2 WBMV apparatuur                                              
99 2701 2006   2014   9.5                                        
100 2702 2005   2013   8.5                                        
101 2703 2004   2012   7.5                                        
102 2704 2003   2011   6.5                                        
103 2705 2002   2010   5.5                                        
104 2706 2001   2009   4.5                                        
105 2707 2000   2008   3.5                                        
106 2708 1999   2007   2.5                                        
107 2709 1998   2006   1.5                                        
108 2710 1997   2005   0.5                                        
109 2711 Totaal (regel 2701 t/m 2710)                                                
110 * Zie onderbouwing regel 41 laatste rekenstaat 2005                                                
111                                                    
112 F. Normatief werkkapitaal                                                
113 2712 Aanvaardbare kosten op kasbasis conform nacalculatieformulier voor budgetaanpassing rente (regel 2318)                                            
114 2713 87,5% van de kostencomponent uit de omzet in van de in 2005 gesloten B-segment DBC's                                              
115 2714 verrekeningen in het kader van de lumpsumfinanciering voor lokale initiatieven                                              
116 2715 Eventuele vordering vakantiegeldverplichting (volgens de balans per 1 januari van het jaar van invoering van het budgetsysteem)                                          
117 2716 Normatief werkkapitaal (regel 2715) + (6,8% * regel 2712 tot en met regel 2714)       - 0                                      
118                                                    
119                                                    
120                                                    
121 Nacalculatieformulier 2006 Bedragen in hele euro's invullen 0   28                                      
122                                                    
123 G. Nog in tarieven te verrekenen kosten/opbrengsten                                                
124     saldo voor 2004 2004 2005 t/m 2005                                        
125 2801 Te dekken door opbrengsten                                                
126 2802 Werkelijke opbrengsten*                                                
127 2803 Opbrengstresultaat       0       2006                 2007.00              
128                                                    
129     1/12 van het budget Gedeclareerd Mutatie Factor Bedrag         1/12 van het budget Gedeclareerd Mutatie Factor Bedrag         1/12 van het budget Gedeclareerd Mutatie Factor Bedrag  
130   Stand bevoorschotting 2005                                                
131 2804 Nog te verrekenen per 31-12-2005         - 0                                      
132 2805 Eventuele correctie voorgaande jaren         - 0       Stand bevoorschotting 2005   0             Stand bevoorschotting 2005   (1,000,000)        
133 2806 Januari     - 0 0.9583 - 0     2007 Nog te verrekenen per 31-12-2004         - 0     2008 Nog te verrekenen per 31-12-2004         51,703,025  
134 2807 Februari     - 0 0.8750 - 0     2008 Eventuele correctie voorgaande jaren         - 0     2009 Eventuele correctie voorgaande jaren         - 0  
135 2808 Maart     - 0 0.7917 - 0     2009 Januari 17,750,000 5,641,594 12,108,406 0.9583 11,603,485     2010 Januari 17,750,000 5,641,594 12,108,406 0.9583 11,603,485  
136 2809 April     - 0 0.7083 - 0     2010 Februari 17,750,000 17,500,000 250,000 0.8750 218,750     2011 Februari 17,750,000 8,349,953 9,400,047 0.8750 8,225,041  
137 2810 Mei     - 0 0.6250 - 0     2011 Maart 17,750,000 10,299,871 7,450,129 0.7917 5,898,267     2012 Maart 17,750,000 10,299,871 7,450,129 0.7917 5,898,267  
138 2811 Juni     - 0 0.5417 - 0     2012 April 17,750,000 2,000,000 15,750,000 0.7083 11,155,725     2013 April 17,750,000 11,523,940 6,226,060 0.7083 4,409,918  
139 2812 Juli     - 0 0.4583 - 0     2013 Mei 17,750,000 14,718,580 3,031,420 0.6250 1,894,638     2014 Mei 17,750,000 14,718,580 3,031,420 0.6250 1,894,638  
140 2813 Augustus     - 0 0.3750 - 0     2014 Juni 17,750,000 14,789,579 2,960,421 0.5417 1,603,660     2015 Juni 17,750,000 14,789,579 2,960,421 0.5417 1,603,660  
141 2814 September     - 0 0.2917 - 0     2015 Juli 17,750,000 11,434,108 6,315,892 0.4583 2,894,573     2016 Juli 17,750,000 11,434,108 6,315,892 0.4583 2,894,573  
142 2815 Oktober     - 0 0.2083 - 0     2016 Augustus 17,750,000 14,913,244 2,836,756 0.3750 1,063,783     2017 Augustus 17,750,000 14,913,244 2,836,756 0.3750 1,063,783  
143 2816 November     - 0 0.1250 - 0     2017 September 17,750,000 17,750,000 - 0 0.2917 - 0     2018 September 17,750,000 20,272,384 2,522,384- 0.2917 735,779-  
144 2817 December     - 0 0.0417 - 0     2018 Oktober 17,750,000 17,750,000 - 0 0.2083 - 0     2019 Oktober 17,750,000 2,000,000 15,750,000 0.2083 3,280,725  
145 2818 Mutatie bevoorschotting     - 0 0.5000 - 0     2019 November 17,750,000 17,750,000 - 0 0.1250 - 0     2020 November 17,750,000 25,233,423 7,483,423- 0.1250 935,428-  
146 2818 Totaal 3004 t/m 3017 - 0 - 0 - 0   - 0     2020 December 17,750,000 17,750,000 - 0 0.0417 - 0     2021 December 17,750,000 28,706,519 10,956,519- 0.0417 456,887-  
147 2819 Opbrengsten volgens regel 1738               2818 Mutatie bevoorschotting   1,000,000- 1,000,000 0.5000 500,000     2818 Mutatie bevoorschotting   1,000,000 1,000,000- 0.5000 500,000-  
148 2820 Maximaal mee te nemen: 4,5% van de aanvaardbare kosten op kasbasis conform nacalculatieformulier voor budgetaanpassing rente (regel 2318)   - 0     2021 Totaal 3004 t/m 3017 213,000,000 161,296,975 50,703,025   36,832,881     2022 Totaal 3004 t/m 3017 213,000,000 167,883,195 45,116,805   89,949,021  
149 De gedeclareerde bedragen op regel 2818 en 2819 moeten aan elkaar gelijk zijn.             2022 Opbrengsten volgens regel 1738               2023 Opbrengsten volgens regel 1738            
150                   2820 Maximaal mee te nemen: 4,5% van de aanvaardbare kosten op kasbasis conform nacalculatieformulier voor budgetaanpassing rente (regel 2318) - 0     2820 Maximaal mee te nemen: 4,5% van de aanvaardbare kosten op kasbasis conform nacalculatieformulier voor budgetaanpassing rente (regel 2318) - 0  
  A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X
1                                                  
2 Nacalculatieformulier 2006   Bedragen in hele euro's invullen                           29          
3                                                  
4   Geldgever Datum Einddatum % % N,W, Saldo Storting/Aflossing 2006               Saldo Gewogen Normatief Aanvaardbaar   Werkelijk      
5     normrente rentevastper. Werk. Norm. of V 31-12-2005 bedrag* dag ma(a)nd(en)           31-12-2006 schuld rentebedrag rentebedrag   Rentebedrag      
6                                       1)          
7 H. Langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten)                                            
8 2901                               - - -   - - 0 0 0.00%  
9 2902                               - - -   - - 0 0 0.00%  
10 2903                               - - -   - - 0 0 0.00%  
11 2904                               - - -   - - 0 0 0.00%  
12 2905                               - - -   - - 0 0 0.00%  
13 2906                               - - -   - - 0 0 0.00%  
14 2907                               - 0 - -   - - 0 0 0.00%  
15 2908                               - 0 - -   - - 0 0 0.00%  
16 2909                               - - -   - - 0 0 0.00%  
17 2910                               - - -   - - 0 0 0.00%  
18 2911                               - - -   - - 0 0 0.00%  
19 2912                               - - -   - - 0 0 0.00%  
20 2913                               - - -   - - 0 0 0.00%  
21 2914                               - - -   - - 0 0 0.00%  
22 2915                               - - -   - - 0 0 0.00%  
23 2916                               - - -   - - 0 0 0.00%  
24 2917                               - - -   - - 0 0 0.00%  
25 2918                               - - -   - - 0 0 0.00%  
26 2919                               - - -   - - 0 0 0.00%  
27 2920                               - - -   - - 0 0 0.00%  
28 2921                               - - -   - - 0 0 0.00%  
29 2922                               - - -   - - 0 0 0.00%  
30 2923                               - - -   - - 0 0 0.00%  
31 2924                                 - -   - - 0 0 0.00%  
32 2925                                 - -   - - 0 0 0.00%  
33 2926                                 - -   - - 0 0 0.00%  
34 2927                                 - -   - - 0 0 0.00%  
35 2928                               - - -   - - 0 0 0.00%  
36 2936 Sub(totaal) regel 2901 t/m 2935           - -               - - - - - -      
37                                     Rente % #DIV/0!   #DIV/0!      
38 Indien u meer langlopende leningen heeft, kunt u op pag. 31 en 32 verder gaan met invullen                                          
39                                                  
40 2936a Subtotaal gewogen schuld van pagina 31 regel 3136                             - 0              
41                                                  
42 2937 af: Egalisatierekening annuïteitenrente en nog te verrekenen (aanvaardbare) boeterente [(beginbalans + eindbalans) : 2]                   - 0              
43 2938 Fictief berekende lening met betrekking tot huur/leasing van inventarissen                                          
44 2939 Totaal regel 2936 t/m 2938                               - 0              
45 1) Voor oude leningen (w) in de kolom "aanvaardbare rentekosten" het werkelijke rentebedrag vermelden                                          
46 *) Vermeld hier het aflossingsbedrag per aflossingsmoment                                              
47 Nacalculatieformulier 2006                                 30            
48                                                  
49   Gewogen schuld per periode (1 januari-data aflossingen-31 december)                           Totaal Berekende            
50                                     rente            
51   Berekening gewogen schuld en rentekosten                                              
52 3001                               - 0 - 0 - 0            
53 3002                               - 0 - 0 - 0            
54 3003                               - 0 - 0 - 0            
55 3004                               - 0 - 0 - 0            
56 3005                               - 0 - 0 - 0            
57 3006                               - 0 - 0 - 0            
58 3007                               - 0 - 0 - 0            
59 3008                               - 0 - 0 - 0            
60 3009                               - 0 - 0 - 0            
61 3010                               - 0 - 0 - 0            
62 3011                               - 0 - 0 - 0            
63 3012                               - 0 - 0 - 0            
64 3013                               - 0 - 0 - 0            
65 3014                               - 0 - 0 - 0            
66 3015                               - 0 - 0 - 0            
67 3016                               - 0 - 0 - 0            
68 3017                               - 0 - 0 - 0            
69 3018                               - 0 - 0 - 0            
70 3019                               - 0 - 0 - 0            
71 3020                               - 0 - 0 - 0            
72 3021                               - 0 - 0 - 0            
73 3022                               - 0 - 0 - 0            
74 3023                               - 0 - 0 - 0            
75 3024                               - 0 - 0 - 0            
76 3025                               - 0 - 0 - 0            
77 3026                               - 0 - 0 - 0            
78 3027                               - 0 - 0 - 0            
79 3028                               - 0 - 0 - 0            
80 3036                                 - 0 - 0            
81                                                  
82 Nacalculatieformulier 2006   Bedragen in hele euro's invullen     0                     31          
83                                                  
84   Geldgever Datum Einddatum % % N,W, Saldo Storting/Aflossing               Saldo Gewogen Normatief Aanvaardbaar   Werkelijk      
85     normrente rentevastper. Werk. Norm. of V 31-12-2005 bedrag* dag ma(a)nd(en)           31-12-2006 schuld rentebedrag rentebedrag   Rentebedrag      
86                                       1)          
87   Vervolg langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten)                                          
88 3101                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
89 3102                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
90 3103                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
91 3104                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
92 3105                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
93 3106                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
94 3107                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
95 3108                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
96 3109                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
97 3110                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
98 3111                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
99 3112                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
100 3113                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
101 3114                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
102 3115                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
103 3116                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
104 3117                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
105 3118                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
106 3119                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
107 3120                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
108 3121                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
109 3122                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
110 3123                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
111 3124                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
112 3125                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
113 3126                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
114 3127                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
115 3128                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
116 3129                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
117 3130                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
118 3131                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
119 3132                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
120 3133                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
121 3134                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
122 3135                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
123 3136 Sub(totaal) regel 3101 t/m 3135                             - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
124                                       #DIV/0!   #DIV/0!      
125 1) Voor oude leningen (w) in de kolom "aanvaardbare rentekosten" het werkelijke rentebedrag vermelden                                          
126 *) Vermeld hier het aflossingsbedrag per aflossingsmoment                                              
127 Nacalculatieformulier 2006   Bedragen in hele euro's invullen                         32            
128                                                  
129   Gewogen schuld per periode (1 januari-data aflossingen-31 december)                           Totaal Berekende            
130                                     rente            
131   Berekening gewogen schuld en rentekosten                                              
132 3201                               - 0 - 0 - 0            
133 3202                               - 0 - 0 - 0            
134 3203                               - 0 - 0 - 0            
135 3204                               - 0 - 0 - 0            
136 3205                               - 0 - 0 - 0            
137 3206                               - 0 - 0 - 0            
138 3207                               - 0 - 0 - 0            
139 3208                               - 0 - 0 - 0            
140 3209                               - 0 - 0 - 0            
141 3210                               - 0 - 0 - 0            
142 3211                               - 0 - 0 - 0            
143 3212                               - 0 - 0 - 0            
144 3213                               - 0 - 0 - 0            
145 3214                               - 0 - 0 - 0            
146 3215                               - 0 - 0 - 0            
147 3216                               - 0 - 0 - 0            
148 3217                               - 0 - 0 - 0            
149 3218                               - 0 - 0 - 0            
150 3219                               - 0 - 0 - 0            
151 3220                               - 0 - 0 - 0            
152 3221                               - 0 - 0 - 0            
153 3222                               - 0 - 0 - 0            
154 3223                               - 0 - 0 - 0            
155 3224                               - 0 - 0 - 0            
156 3225                               - 0 - 0 - 0            
157 3226                               - 0 - 0 - 0            
158 3227                               - 0 - 0 - 0            
159 3228                               - 0 - 0 - 0            
160 3229                               - 0 - 0 - 0            
161 3230                               - 0 - 0 - 0            
162 3231                               - 0 - 0 - 0            
163 3232                               - 0 - 0 - 0            
164 3233                               - 0 - 0 - 0            
165 3234                               - 0 - 0 - 0            
166 3235                               - 0 - 0 - 0            
167 3236                                 - 0 - 0            
  A B C D E
1            
2 Nacalculatieformulier 2006 Bedragen in hele euro's invullen 33  
3            
4     31-12-2005 31-12-2006 Gemiddeld 2006  
5            
6 I. Eigen vermogen        
7 3301 Kapitaal        
8 3302 Reserve aanvaardbare kosten        
9 3303 Algemene reserves        
10 3304 Bestemmingsreserves        
11 3305 Reserve afschrijving inventarissen        
12 3306 Overige reserves        
13 3307 Egalisatierekening afschrijving instandhoudingsinvesteringen        
14 3308 Overige egalisatierekeningen        
15 3309 Voorziening groot onderhoud        
16 3310 Overige voorzieningen        
17 3311 Saldo resultatenrekening        
18 3312 Totaal eigen vermogen conform jaarrekening (regel 3301 t/m 3311)        
19 3312 Correctiebedrag tbv aansluiting ak cf jaarrekening en ak cf nacalculatieformulier   ( ) ( )  
20 3313 Boekwaarde vergunningsplichtige investeringen zonder vergunning.     ( )  
21 3314          
22 3315 In aanmerking te nemen eigen vermogen (regel 3312 -/- 3312 t/m 3314)        
23            
24            
25         Totaal  
26 J. Rentekosten langlopende leningen        
27 3316 Rente lange leningen bijlage H (exclusief eventuele boeterente van conversies)        
28 3317 Afschrijving op geactiveerde rente van annuïteitenleningen        
29 3318 Afschrijving op tot en met 2000 betaalde boeterente van conversies (berekening bijvoegen)        
30 3319 Afschrijving op afsluitkosten, emissie- en leningskosten (voor zover niet in afschrijvingen immat. activa en exclusief afschr. disagio waarborgfonds)      
31 3320 Intrest leasingcontracten        
32 3321 Totaal regels 3316 t/m 3320        
  A B C D E F
1              
2 Nacalculatieformulier 2007 Let op: alleen regel 2421 invullen ! FALSE   24  
3              
4 CALCULATIEMODEL RENTEKOSTEN          
5         Normbalans    
6   Activa          
7 2401 Boekwaarde investeringen waarvoor vergunning is verleend (regel 2515 afschr.enz.)        
8 2402 Onderhanden bouwprojecten met WZV vergunning (geen investeringen meldingsregeling) (regel 2531 afschr.enz.)        
9 2403 Werkelijke boekwaarde instandhoudingsinvesteringen (inclusief onderhanden werk) (regel 2618 afschr.enz.)        
10 2404 Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen (regel 2630 afschr.enz.)        
11 2405 Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen artikel 2 WBMV apparatuur (regel 2711 afschr.enz.)        
12 2406 Normatief werkkapitaal (regel 2716 afschr.enz.)        
13 2407 Nog in tarieven te verrekenen kosten/opbrengsten (regel 2818 afschr.enz.)        
14 2408 Totaal in aanmerking te nemen activa (regel 2401 t/m 2407)        
15   Passiva          
16 2409 Langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten) (regel 2939 leningen)        
17 2410 Eigen vermogen (regel 3315 balans)          
18 2411 Totaal in aanmerking te nemen passiva (regel 2409 + 2410)        
19              
20 2412 Verschil tussen activa en passiva (regel 2408 -/- 2411)        
21 2413 Minimaal te financieren met langlopende leningen        
22 2414 Overschrijding bedrag kort gefinancierd          
23 2415 Mutatie op overschrijding (verzoek onderbouwen)        
24   Totaal          
25 2416 Rentekosten langlopende leningen (regel 3321 balans J)        
26 2417 Normrente over verschil activa en passiva (2,89% van regel 2412)        
27 2418 Rentekorting 1,5% over verschil tussen regel 2414 en regel 2415   n.v.t.    
28 2419 Inflatievergoeding over eigen vermogen 1,42% over regel 3315 balans (exclusief instandhoudingsreserve)        
29 2420 Totaal aanvaardbare rentekosten (regel 2416 tot en met 2419)        
30              
31 2421 In de laatste rekenstaat opgenomen aanvaardbare rentekosten        
32              
33 2422 Budgetaanpassing rentekosten          
  A B C D E F G
1 Nacalculatieformulier 2007 Bedragen in hele euro's invullen FALSE   25  
2                
3 BIJLAGEN BIJ CALCULATIEMODEL RENTEKOSTEN            
4     Aanschafwaarde Afschrijving Boekwaarde Gewogen boekwaarde    
5           Factor Bedrag  
6                
7 A. Boekwaarde investeringen waarvoor vergunning is verleend          
8 2501 Stand per 31-12-2006       1.0000    
9 2502 Geheel afgeschreven in 2007            
10 2503 Mutaties in januari       0.9583    
11 2504 Mutaties in februari       0.8750    
12 2505 Mutaties in maart       0.7917    
13 2506 Mutaties in april       0.7083    
14 2507 Mutaties in mei       0.6250    
15 2508 Mutaties in juni       0.5417    
16 2509 Mutaties in juli       0.4583    
17 2510 Mutaties in augustus       0.3750    
18 2511 Mutaties in september       0.2917    
19 2512 Mutaties in oktober       0.2083    
20 2513 Mutaties in november       0.1250    
21 2514 Mutaties in december       0.0417    
22 2515 Stand per 31-12-2007 (2501 t/m 2514) - 0 ( ) - 0      
23 2516 Overzicht afschrijvingen + regel 2501- regel 2502            
24 2517 Te verklaren verschillen            
25                
26                
27                
28     Uitgevoerde nog niet In gebruik Saldo      
29     in gebruik genomen genomen        
30     investeringen investeringen Factor kolom 1 Factor kolom 2 Bedrag  
31                
32 B. Onderhanden bouwprojecten met WZV vergunning (geen investeringen meldingsregeling)          
33 2518 Stand per 31-12-2006     1.0000      
34 2519 Gefactureerd in januari     0.8750 0.9583    
35 2520 Gefactureerd in februari     0.7917 0.8750    
36 2521 Gefactureerd in maart     0.7083 0.7917    
37 2522 Gefactureerd in april     0.6250 0.7083    
38 2523 Gefactureerd in mei     0.5417 0.6250    
39 2524 Gefactureerd in juni     0.4583 0.5417    
40 2525 Gefactureerd in juli     0.3750 0.4583    
41 2526 Gefactureerd in augustus     0.2917 0.3750    
42 2527 Gefactureerd in september     0.2083 0.2917    
43 2528 Gefactureerd in oktober     0.1250 0.2083    
44 2529 Gefactureerd in november     0.0417 0.1250    
45 2530 Gefactureerd in december     -0.0417 0.0417    
46 2531 Stand per 31-12-2007 (2518 t/m 2530) - 0 ( )        
47 2532 Saldo per 31-12-2007            
48                
49 Nacalculatieformulier 2007 Bedragen in hele euro's invullen FALSE 0 26  
50                
51     Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Gewogen boekwaarde    
52           Factor Bedrag  
53                
54 C. Werkelijke boekwaarde instandhoudingsinvesteringen (inclusief onderhanden werk)          
55 2601 Geactiveerd per 31-12-2006     - 0 1.0000    
56 2602 Geheel afgeschreven in 2006            
57 2603 Onderhanden werk per 31-12-2006       1.0000    
58 2604 Uitgevoerd en gefactureerd in januari       0.8750    
59 2605 Uitgevoerd en gefactureerd in februari       0.7917    
60 2606 Uitgevoerd en gefactureerd in maart       0.7083    
61 2607 Uitgevoerd en gefactureerd in april       0.6250    
62 2608 Uitgevoerd en gefactureerd in mei       0.5417    
63 2609 Uitgevoerd en gefactureerd in juni       0.4583    
64 2610 Uitgevoerd en gefactureerd in juli       0.3750    
65 2611 Uitgevoerd en gefactureerd in augustus       0.2917    
66 2612 Uitgevoerd en gefactureerd in september       0.2083    
67 2613 Uitgevoerd en gefactureerd in oktober       0.1250    
68 2614 Uitgevoerd en gefactureerd in november       0.0417    
69 2615 Uitgevoerd en gefactureerd in december       -0.0417    
70 2616 Afschrijving 2007     ( ) 0.5000 ( )  
71 2617 Onderhanden werk per 31-12-2007     ( )      
72 2618 Geactiveerd per 31-12-2007 (2601 t/m 2617)   ( )        
73                
74                
75     Normatieve Jaar Vrijval afschrijving Factor Normatieve  
76     afschrijvingen*   bedrag rekenst.(-/-)   boekwaarde  
77                
78 D Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen            
79 2619 2007   2015   9.5 - 0  
80 2620 2006   2014   8.5 - 0  
81 2621 2005   2013   7.5 - 0  
82 2622 2004   2012   6.5 - 0  
83 2623 2003   2011   5.5 - 0  
84 2624 2002   2010   4.5 - 0  
85 2625 2001   2009   3.5 - 0  
86 2626 2000   2008   2.5 - 0  
87 2627 1999   2007   1.5 - 0  
88 2628 1998   2006   0.5 - 0  
89 2629 Toegerekende boekwaarde automatiseringsapparatuur (27% * regel 2619*10)       - 0  
90 2630 Totaal (regel 2619 t/m 2629)            
91 * Zie onderbouwing regel 40 laatste rekenstaat 2006            
92 Nacalculatieformulier 2007 Bedragen in hele euro's invullen 0   27  
93                
94                
95     Normatieve Jaar Vrijval afschrijving Factor Normatieve  
96     afschrijvingen*   bedrag rekenst.(-/-)   boekwaarde  
97                
98 E. Normatieve boekwaarde medische en overige inventarissen artikel 2 WBMV apparatuur          
99 2701 2007   2015   9.5    
100 2702 2006   2014   8.5    
101 2703 2005   2013   7.5    
102 2704 2004   2012   6.5    
103 2705 2003   2011   5.5    
104 2706 2002   2010   4.5    
105 2707 2001   2009   3.5    
106 2708 2000   2008   2.5    
107 2709 1999   2007   1.5    
108 2710 1998   2006   0.5    
109 2711 Totaal (regel 2701 t/m 2710)            
110 * Zie onderbouwing regel 41 laatste rekenstaat 2006            
111                
112 F. Normatief werkkapitaal            
113 2712 Aanvaardbare kosten op kasbasis conform nacalculatieformulier voor budgetaanpassing rente (regel 2318)        
114 2713 87,5% van de kostencomponent uit de omzet in van de in 2005 gesloten B-segment DBC's          
115 2714 verrekeningen in het kader van de lumpsumfinanciering voor lokale initiatieven          
116 2715 Eventuele vordering vakantiegeldverplichting (volgens de balans per 1 januari van het jaar van invoering van het budgetsysteem)      
117 2716 Normatief werkkapitaal (regel 2715) + (6,8% * regel 2712 tot en met regel 2714)       - 0  
118                
119                
120                
121 Nacalculatieformulier 2007 Bedragen in hele euro's invullen 0   28  
122                
123 G. Nog in tarieven te verrekenen kosten/opbrengsten            
124     saldo voor 2005 2005 2006 t/m 2006    
125 2801 Te dekken door opbrengsten            
126 2802 Werkelijke opbrengsten*            
127 2803 Opbrengstresultaat       0    
128                
129     1/12 van het budget Gedeclareerd Mutatie Factor Bedrag  
130   Stand bevoorschotting 2006   0        
131 2804 Nog te verrekenen per 31-12-2005         - 0  
132 2805 Eventuele correctie voorgaande jaren         - 0  
133 2806 Januari     - 0 0.9583 - 0  
134 2807 Februari     - 0 0.8750 - 0  
135 2808 Maart     - 0 0.7917 - 0  
136 2809 April     - 0 0.7083 - 0  
137 2810 Mei     - 0 0.6250 - 0  
138 2811 Juni     - 0 0.5417 - 0  
139 2812 Juli     - 0 0.4583 - 0  
140 2813 Augustus     - 0 0.3750 - 0  
141 2814 September     - 0 0.2917 - 0  
142 2815 Oktober     - 0 0.2083 - 0  
143 2816 November     - 0 0.1250 - 0  
144 2817 December     - 0 0.0417 - 0  
145 2818 Mutatie bevoorschotting     - 0 0.5000 - 0  
146 2818 Totaal 3004 t/m 3017 - 0 - 0 - 0   - 0  
147 2819 Opbrengsten volgens regel 1738            
148 2820 Opbrengsten volgens regel 1738            
149 De gedeclareerde bedragen op regel 2818 en 2819 moeten aan elkaar gelijk zijn.          
  A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X
1                                                  
2 Nacalculatieformulier 2007   Bedragen in hele euro's invullen                           29          
3                                                  
4   Geldgever Datum Einddatum % % N,W, Saldo Storting/Aflossing 2007               Saldo Gewogen Normatief Aanvaardbaar   Werkelijk      
5     normrente rentevastper. Werk. Norm. of V 31-12-2006 bedrag* dag ma(a)nd(en)           31-12-2007 schuld rentebedrag rentebedrag   Rentebedrag      
6                                       1)          
7 H. Langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten)                                            
8 2901                               - - -   - - 0 0 0.00%  
9 2902                               - - -   - - 0 0 0.00%  
10 2903                               - - -   - - 0 0 0.00%  
11 2904                               - - -   - - 0 0 0.00%  
12 2905                               - - -   - - 0 0 0.00%  
13 2906                               - - -   - - 0 0 0.00%  
14 2907                               - 0 - -   - - 0 0 0.00%  
15 2908                               - 0 - -   - - 0 0 0.00%  
16 2909                               - - -   - - 0 0 0.00%  
17 2910                               - - -   - - 0 0 0.00%  
18 2911                               - - -   - - 0 0 0.00%  
19 2912                               - - -   - - 0 0 0.00%  
20 2913                               - - -   - - 0 0 0.00%  
21 2914                               - - -   - - 0 0 0.00%  
22 2915                               - - -   - - 0 0 0.00%  
23 2916                               - - -   - - 0 0 0.00%  
24 2917                               - - -   - - 0 0 0.00%  
25 2918                               - - -   - - 0 0 0.00%  
26 2919                               - - -   - - 0 0 0.00%  
27 2920                               - - -   - - 0 0 0.00%  
28 2921                               - - -   - - 0 0 0.00%  
29 2922                               - - -   - - 0 0 0.00%  
30 2923                               - - -   - - 0 0 0.00%  
31 2924                                 - -   - - 0 0 0.00%  
32 2925                                 - -   - - 0 0 0.00%  
33 2926                                 - -   - - 0 0 0.00%  
34 2927                                 - -   - - 0 0 0.00%  
35 2928                               - - -   - - 0 0 0.00%  
36 2936 Sub(totaal) regel 2901 t/m 2935           - -               - - - - - -      
37                                     Rente % #DIV/0!   #DIV/0!      
38 Indien u meer langlopende leningen heeft, kunt u op pag. 31 en 32 verder gaan met invullen                                          
39                                                  
40 2936a Subtotaal gewogen schuld van pagina 31 regel 3136                             - 0              
41                                                  
42 2937 af: Egalisatierekening annuïteitenrente en nog te verrekenen (aanvaardbare) boeterente [(beginbalans + eindbalans) : 2]                   - 0              
43 2938 Fictief berekende lening met betrekking tot huur/leasing van inventarissen                                          
44 2939 Totaal regel 2936 t/m 2938                               - 0              
45 1) Voor oude leningen (w) in de kolom "aanvaardbare rentekosten" het werkelijke rentebedrag vermelden                                          
46 *) Vermeld hier het aflossingsbedrag per aflossingsmoment                                              
47 Nacalculatieformulier 2007                                 30            
48                                                  
49   Gewogen schuld per periode (1 januari-data aflossingen-31 december)                           Totaal Berekende            
50                                     rente            
51   Berekening gewogen schuld en rentekosten                                              
52 3001                               - 0 - 0 - 0            
53 3002                               - 0 - 0 - 0            
54 3003                               - 0 - 0 - 0            
55 3004                               - 0 - 0 - 0            
56 3005                               - 0 - 0 - 0            
57 3006                               - 0 - 0 - 0            
58 3007                               - 0 - 0 - 0            
59 3008                               - 0 - 0 - 0            
60 3009                               - 0 - 0 - 0            
61 3010                               - 0 - 0 - 0            
62 3011                               - 0 - 0 - 0            
63 3012                               - 0 - 0 - 0            
64 3013                               - 0 - 0 - 0            
65 3014                               - 0 - 0 - 0            
66 3015                               - 0 - 0 - 0            
67 3016                               - 0 - 0 - 0            
68 3017                               - 0 - 0 - 0            
69 3018                               - 0 - 0 - 0            
70 3019                               - 0 - 0 - 0            
71 3020                               - 0 - 0 - 0            
72 3021                               - 0 - 0 - 0            
73 3022                               - 0 - 0 - 0            
74 3023                               - 0 - 0 - 0            
75 3024                               - 0 - 0 - 0            
76 3025                               - 0 - 0 - 0            
77 3026                               - 0 - 0 - 0            
78 3027                               - 0 - 0 - 0            
79 3028                               - 0 - 0 - 0            
80 3036                                 - 0 - 0            
81                                                  
82 Nacalculatieformulier 2006   Bedragen in hele euro's invullen     0                     31          
83                                                  
84   Geldgever Datum Einddatum % % N,W, Saldo Storting/Aflossing               Saldo Gewogen Normatief Aanvaardbaar   Werkelijk      
85     normrente rentevastper. Werk. Norm. of V 31-12-2006 bedrag* dag ma(a)nd(en)           31-12-2007 schuld rentebedrag rentebedrag   Rentebedrag      
86                                       1)          
87   Vervolg langlopende leningen (incl. langlopende leasecontracten)                                          
88 3101                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
89 3102                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
90 3103                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
91 3104                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
92 3105                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
93 3106                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
94 3107                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
95 3108                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
96 3109                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
97 3110                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
98 3111                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
99 3112                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
100 3113                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
101 3114                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
102 3115                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
103 3116                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
104 3117                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
105 3118                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
106 3119                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
107 3120                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
108 3121                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
109 3122                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
110 3123                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
111 3124                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
112 3125                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
113 3126                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
114 3127                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
115 3128                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
116 3129                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
117 3130                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
118 3131                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
119 3132                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
120 3133                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
121 3134                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
122 3135                               - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
123 3136 Sub(totaal) regel 3101 t/m 3135                             - 0 - 0 - 0 - 0   - 0      
124                                       #DIV/0!   #DIV/0!      
125 1) Voor oude leningen (w) in de kolom "aanvaardbare rentekosten" het werkelijke rentebedrag vermelden                                          
126 *) Vermeld hier het aflossingsbedrag per aflossingsmoment                                              
127 Nacalculatieformulier 2007   Bedragen in hele euro's invullen                         32            
128                                                  
129   Gewogen schuld per periode (1 januari-data aflossingen-31 december)                           Totaal Berekende            
130                                     rente            
131   Berekening gewogen schuld en rentekosten                                              
132 3201                               - 0 - 0 - 0            
133 3202                               - 0 - 0 - 0            
134 3203                               - 0 - 0 - 0            
135 3204                               - 0 - 0 - 0            
136 3205                               - 0 - 0 - 0            
137 3206                               - 0 - 0 - 0            
138 3207                               - 0 - 0 - 0            
139 3208                               - 0 - 0 - 0            
140 3209                               - 0 - 0 - 0            
141 3210                               - 0 - 0 - 0            
142 3211                               - 0 - 0 - 0            
143 3212                               - 0 - 0 - 0            
144 3213                               - 0 - 0 - 0            
145 3214                               - 0 - 0 - 0            
146 3215                               - 0 - 0 - 0            
147 3216                               - 0 - 0 - 0            
148 3217                               - 0 - 0 - 0            
149 3218                               - 0 - 0 - 0            
150 3219                               - 0 - 0 - 0            
151 3220                               - 0 - 0 - 0            
152 3221                               - 0 - 0 - 0            
153 3222                               - 0 - 0 - 0            
154 3223                               - 0 - 0 - 0            
155 3224                               - 0 - 0 - 0            
156 3225                               - 0 - 0 - 0            
157 3226                               - 0 - 0 - 0            
158 3227                               - 0 - 0 - 0            
159 3228                               - 0 - 0 - 0            
160 3229                               - 0 - 0 - 0            
161 3230                               - 0 - 0 - 0            
162 3231                               - 0 - 0 - 0            
163 3232                               - 0 - 0 - 0            
164 3233                               - 0 - 0 - 0            
165 3234                               - 0 - 0 - 0            
166 3235                               - 0 - 0 - 0            
167 3236                                 - 0 - 0            
  A B C D E
1            
2 Nacalculatieformulier 2007 Bedragen in hele euro's invullen 33  
3            
4     31-12-2006 31-12-2007 Gemiddeld 2007  
5            
6 I. Eigen vermogen        
7 3301 Kapitaal        
8 3302 Reserve aanvaardbare kosten        
9 3303 Algemene reserves        
10 3304 Bestemmingsreserves        
11 3305 Reserve afschrijving inventarissen        
12 3306 Overige reserves        
13 3307 Egalisatierekening afschrijving instandhoudingsinvesteringen        
14 3308 Overige egalisatierekeningen        
15 3309 Voorziening groot onderhoud        
16 3310 Overige voorzieningen        
17 3311 Saldo resultatenrekening        
18 3312 Totaal eigen vermogen conform jaarrekening (regel 3301 t/m 3311)        
19 3312 Correctiebedrag tbv aansluiting ak cf jaarrekening en ak cf nacalculatieformulier   ( ) ( )  
20 3313 Boekwaarde vergunningsplichtige investeringen zonder vergunning.     ( )  
21 3314          
22 3315 In aanmerking te nemen eigen vermogen (regel 3312 -/- 3312 t/m 3314)        
23            
24            
25         Totaal  
26 J. Rentekosten langlopende leningen        
27 3316 Rente lange leningen bijlage H (exclusief eventuele boeterente van conversies)        
28 3317 Afschrijving op geactiveerde rente van annuïteitenleningen        
29 3318 Afschrijving op tot en met 2000 betaalde boeterente van conversies (berekening bijvoegen)        
30 3319 Afschrijving op afsluitkosten, emissie- en leningskosten (voor zover niet in afschrijvingen immat. activa en exclusief afschr. disagio waarborgfonds)      
31 3320 Intrest leasingcontracten        
32 3321 Totaal regels 3316 t/m 3320        
download document Grootte: 375KB

Mijn NVZ

Nvz nieuws
Dagelijks | Tweewekelijks


Uitgelicht

Zoeken

Zoeken
Uitgebreid zoeken